Quan un proveïdor t’ofereix un descompte per pagament immediat, és temptador acceptar-lo. Però si necessites endeutar-te per a fer-ho, més val treure la calculadora abans de prendre la decisió. El confirming i altres fórmules de finançament a curt poden ajudar-te a estalviar. O no. Tot depèn de quin cost tenen els diners que manllevaràs.
Cada vegada més proveïdors ofereixen descomptes per pagament immediat a canvi d’abonar les seves factures al comptat. És un gest comercial que pot resultar temptador. Però, si per a fer-ho necessites recórrer a finançament bancari, convé parar i calcular: et surt a compte?
La lògica financera és clara: només val la pena endeutar-se si l’estalvi que aconsegueixes és major que el cost de finançar aquest avançament. No és una regla abstracta: pots calcular-ho en menys de cinc minuts amb les dades adequades. Vegem-ho amb un exemple.
Imagina que la teva empresa ha acordat amb un proveïdor una compra de 15.000 euros amb venciment en quaranta-cinc dies. El proveïdor t’ofereix un descompte del 3% si pagues al comptat, la qual cosa deixa el pagament en 14.550 euros. No tens liquiditat immediata, però el teu banc t’ofereix una opció de finançament a curt termini. Aquestes són les condicions:
- Comissió per transferència finançada: 0,15 %
- Interès anual aplicat: 5,2 %
- Termini de finançament: quaranta-cinc dies
- Sense comissió d’obertura o renovació (ja tens una línia operativa activa)
Vegem el cost total de finançar aquests 14.550 euros durant quaranta-cinc dies:
| Concepte | Càlcul | Import (€) |
|---|---|---|
| Comissió per operació | 14.550 x 0,0015 | 21,83 |
| Interessos per quaranta-cinc dies | (14.550 x 0,052 / 360) x 45 | 94,65 |
| Total cost financer | 116,48 | |
| Estalvi per descompte aplicat | (15.000 – 14.550) | 450,00 |
| Benefici net de l’operació | (450 – 116,48) | 333,52 |
Resultat: finançar el pagament per aprofitar el descompte és rendible, ja que l’estalvi supera clarament el cost financer.
Què has de tenir en compte abans d’acceptar una operació així?
- No tots els descomptes justifiquen un finançament
- Si el descompte és petit (1% o menys), pot ser que el cost dels diners anul·li l’avantatge.
- Negocia els costos financers
- Les condicions d’interessos i comissions poden variar entre bancs. En moltes ocasions, pots aconseguir rebaixes per volum o historial.
- Tingues en compte tots els costos anuals
- Encara que en aquest exemple no s’inclou comissió d’obertura, si n’hi hagués, caldria prorratejar-la entre les operacions previstes per a valorar el cost real per operació.
- Confirma la teva capacitat de pagament al venciment
- Si finances una operació a quaranta-cinc dies, assegura’t que en aquesta data la teva tresoreria et permetrà fer front al càrrec. Els retards poden implicar comissions addicionals o fins i tot recàrrecs per impagament.
Confirming: l’eina que pot ajudar-te
Si el teu banc t’ofereix confirming pagament ràpid, estàs davant una modalitat eficient de finançament a curt termini. Et permet avançar pagaments a proveïdors i negociar descomptes, sense consumir línia de crèdit tradicional ni afectar la teva posició en la CIRBE. A més:
- Simplifica la teva gestió administrativa (el banc paga per tu).
- Reforça la teva imatge davant els proveïdors.
- Pot ajudar-te a aconseguir millors preus per volum.
- No implica endeutament bancari directe.
En resum, sí, pot valer la pena endeutar-se per pagar abans, però només quan el cost de finançament està per sota de l’estalvi reeixit. Si no ho calcules, t’arrisques a pagar més per voler estalviar. Avalua cada operació amb números a la mà, negocia amb el teu banc i mantingues sempre el control de la teva tresoreria.
Perquè estalviar per pagar abans només és bona idea quan no et surt car endeutar-te.